陳姓(假名)客戶地主巧遇都市重劃,擔心年事已高,恐怕子女無力繳上億高額產稅金。但若先賣掉部分土地,感到心疼。在專業共同評估,地主進行規劃式投資,不動產採用危老都更的方式,包含融資及保險,規劃手上的現金資產,地主很開心不必提前賣不動產,成功按照期望中的計畫進行資產移轉。
資產分配權、控制權,提早規畫是更好的方式;善用信託架構,可如願分配資產。資產分配權,正常狀況想將不動產傳給特定子女,有鑑民法特留分規定,建議可以先預立遺囑,再搭配信託架構。
而控制權方面,不希望祖被後代賣掉,或擔心小孩年紀小有健康狀況,財產被有心人士侵佔,前者可透過不動產信託,後者可以資產信託架構提前安排。